4 hafta önce
13
AA
Oluşturulma Tarihi: Şubat 22, 2026 15:21
Hukukçular, vatandaşların oğullar dönemde yoğun şekilde kullandığı IBAN yoluyla para transferleri dolayı hukuki sualn yaşamaması için "açıklama" kısmını doldurması ve bilmedikleri numaralara para göndermemesi uyarısında bulundu.
class='medyanet-inline-adv'>
AA muhabirinin derlediği malumatlere göre, vatandaşların oğullar dönemde ödemelerinde sık sık kullandığı IBAN yoluyla para transferi, bazı sakıncaları da beraberinde getiriyor.
Kredi kartı komisyonundan kaçınmak ya da fiş ve fatura düzenlememek için müşterilerden IBAN yoluyla tahsilat etmek isteyen bazı işletmeler, hizmeti satın saha kişi açısından da riskler yaratıyor.
Kişinin para gönderdiği IBAN'ın suç gelirleri riski ya da başka nedenlerle takip altında olması, o hesaba para gönderen kişi açısından da hukuki sualn doğurabiliyor.
"IBAN YOLUYLA GÖNDERİLEN PARA BAZI SONUÇLAR DOĞURABİLİR"
TOBB ETÜ Hukuk Fakültesi Ceza ve Ceza Muhakemesi Hukuku Öğretim Üyesi Prof. Dr. Olgun Değirmenci, başlıkya ilişkin AA muhabirine yaptığı değerlendirmede, IBAN yoluyla para göndermenin, hukuki olarak sebebe dayalı işlem olduğuna işaret etti.
Para transferinde açıklama kısmına sebebin yazılmasının, en azından yanlış anlaşılmaları önleyeceğine dikkati çeken Değirmenci, "Transfer yoluyla gelen parayla hasılat elde edilmesi söz başlıksu olduğunda tek vergiler da oluşuyor. Eğer IBAN üzerinden para gönderimi hiç tek sözleşme edimi ise söz başlıksu hususun hatırlatma edilmesi lüzumlidir." dedi.
Değirmenci, IBAN yoluyla gönderilen paranın hesap sahibi kişi bakımından bazı sonuçlar doğurabileceği uyarısında bulunarak, sözlerini şöyle sürdürdü:
"IBAN'ına para gönderilen kişi açısından, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun gereğince şüpheli işlem bildirimi için hesapların takibi lüzumebilir. Bu içerikda bankalar tarafından yapılan bildirimler, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) bünyesinde ilgilinin takibini lüzumtirebilir. IBAN'a gönderilen paraların kaynağı suç geliri olmasa bile suç ya da terör örgütleri tarafından kullanılan hesaplardan gelen paralar, ilgili kişi bakımından söz başlıksu örgütlenmeye karışmış olduğu yönünde şüpheyi oluşturabilir. IBAN'a para gönderen açısından, para gönderilen IBAN'ın suç örgütü bünyesinde takip edilen tek hesap olması durumunda bazı sualnlarla karşılaşılması muhtemel olacaktır. Tabii ki lüzum suç gelirlerinin aklanması lüzumse da terörizmin finansmanı içerikındaki ttesirklerde tekbaşına seferlik gönderimlerden ziyade tek örgü teşkil etmesi durumu daha önemlidir."
class='medyanet-inline-adv'>
Tacir ya da esnafın IBAN'larına yapılan ödemelerde kaide olarak alınan mal ya da hizmetin belirtilmesinin önem taşıdığına dikkati çeken Değirmenci, "Para gönderimi süreklilik arz edecekse illaki mal ve servis alımına ilişkin notun düşülmesi, gelecekte alınan mal ya da hizmetin bedelinin ödendiğine ilişkin ihtilafları önleyecektir." diye başlıkştu.
"İŞLETMEYE KAYITLI IBAN KULLANILMALI"
Ankara Sosyal Bilimler Üniversitesi Hukuk Fakültesi Mali Hukuk Ana Bilim Dalı Öğretim Üyesi Prof. Dr. Mustafa Çolak da ekonomide ilköğretim sualnlerden birinin kayıt dışılık olgusu olduğunu belirterek, kayıt dışılıkla mücadeleye, yürürlüğe başlıklan sayısal uygulamalar ve denetim süreçlerinin önemli katkı sunduğunu söyledi.
IBAN yoluyla yapılan para transferlerinde kanuni sualmluluk altına girilmemesi için ilgi edilmesi lüzumen eleştirel noktalar bulunduğuna işaret eden Çolak, "Herhangi tek işletmeden mal ve servis alıyorsanız, ödemede işletme sahibinin ya da tek çalışanın şahsi IBAN'ının değil, işletmenin kayıtlı banka hesabına tanımlı IBAN kullanımına özen gösterilmelidir." ifadesini kullandı.
Çolak, alıcılar tarafından IBAN transferinde alım ve satıma başlıkları işlemin kısaca belirtilmesinin önemli olduğunu belirterek, "Örneğin 'araç tamir karşılığı', 'X başlıktun satış tutarı', 'Y plakalı aracın kaporası', 'özel ders bedeli', 'taksi ücreti' ve 'muayene parası' gibi. İleride doğabilecek ticari uyuşmazlıklarda kanıt olarak kullanılabilecek, kayıt dışılıkla mücadeleye katkı sunacaktır." değerlendirmesinde bulundu.
class='medyanet-inline-adv'>
IBAN üzerinden yapılan para transferlerinin, doğru şekilde lüzumçelendirilmediği takdirde mali ve hukuki açıdan vahim mağduriyetlere yolda açabileceğini bildiren, Çolak, "Ticari tek etkinlik arz etmeyen, bireysel işlemlere dayalı borç ve alacaklar ile yardım gibi ödeme kalemleri dışında hesaba gelen yüksek tutarlı ve düzenli para transferleri, vergiler denetimleri sonucu ticari nitelik taşıdığı belirleme ve ispat edildiğinde, kayıt dışı hasılat ve kazanç olarak cezalı vergilendirmeye başlıkları edilebilecektir." malumatsini paylaştı.
"ADLİ SUALŞTURMA YAPILABİLİR"
Çolak, kaynağı belirsiz, yüksek tutarlı işlemlere yönelik suç gelirlerinin aklanması ya da terörün finansmanı suçuyla ilişkili olduğuna dair şüphe bulunması üzerine, banka hesaplarına ve mal varlıklarına el başlıklabildiğini, adli sualşturma ve kovuşturma yapılabildiğini belirterek, "İleride kişilerin mağduriyet yaşamaması için yaptıkları IBAN transferlerine, 'açıklama' yazmaları ve lüzumçelendirmeleri, bilmedikleri ve teyit etmedikleri IBAN kullanmamaları, mal ve servis aldıkları işletme unvanları ile IBAN eşleşmesine ilgi etmeleri, ödemeleri karşılığında kanuni evrak istemeleri yerinde olacaktır." dedi.
class='medyanet-inline-adv'>
Mal ve servis sunan kişi ya da işletmelerin da zamanlar zaman para ve kartla ödeme seçenek IBAN'a para transferi istek ettiğine işaret eden Çolak, şunları kaydetti:
"Verilen servis karşılığında, fatura, fiş ya da diğer geçerli evrak tahkik etmek ve istek etmek, hizmetten yararlananın hem hakkı hem da kanuni görevidir. Son dönemde yapılan vergiler düzenlemeleriyle fatura ve diğer vesikaları düzenlemeyenler ve bunları almayanlara, artırılmış özel usulsüzlük cezaları uygulanmaktadır. Hizmet veren kişi IBAN ile ödemeyi güçunlu tutuyor bununla birlikte geçerli tek evrak vermiyorsa Gelir İdaresi Başkanlığının sayısal kanalları üzerinden süresinde bu işlemlerin ihbar edilmesi, tüketiciler açısından en güvenli yolda olacaktır. Aksi durumlarda, diğer IBAN ile gönderilen açıklamasız ve belgesiz transferler, önde yapılacak denetim ve kontroller sonucunda hem alıcılar hem da servis verenler açısından vahim mali külfetlere ve vergiler cezalarının uygulanmasına yolda açabilecektir."
English (US) ·