POS cihazıyla hayali işlem. 112 şüpheli hakkında iddianame hazırlandı

İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığınca hazırlanan 178 sayfalık iddianamede, sualşturma aşamasında dosyaya giren raporlara mekan verildi.

İddianamede mekan verilen bilirkişi raporunda, şüphelilerin yurt içi ve yurt dışında bulunan çok sayıda üçüncü gerçek ve tüzel kişiyle para transferi gerçekleştirdikleri, kurdukları şirketler ile kişisel banka hesapları üzerinden çok sayıda dahili ve yabancı kişi ve şirketle para transferi yaptıkları, bu işlemlerin süreklilik gösterdiği ve bazı transferlerin zincirleme şekilde gerçekleştirildiği değerlendirmesi yapıldı.

Söz başlıksu para hareketlerinin nedenler ve hangi amaçla yapıldığına ilişkin yeterlilik ve açıklayıcı malumatye ulaşılamadığı ifadeleri edilen raporda, klasör içerikındaki bulgular doğrultusunda şüphelilerin heyet geliri eldeetti amacıyla farklı şirket ve kişilere ait ödeme ve tahsilat işlemlerine aracılık ettikleri, bu faaliyetlerin hem kişisel banka hesapları hem da ytesirlisi oldukları şirket hesapları üzerinden yürütüldüğünün değerlendirildiği belirtildi.

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunun (BDDK) Nisan 2025'te hazırladığı raporda ise ttesirk içerikında birinci aşamada toplamı 29 firmaya ve bu firmaların sahiplerine ait POS malumatlerinin Bankalararası Kart Merkezi A.Ş. nezdinde sorgulandığı, vergiler kişilik numarası bazında yapılan sorgulama sonucunda ise 1 Ocak 2022-31 Aralık 2024 döneminde 20 firmaya ait toplamı 299 POS cihazına ilişkin işlem kaydının bulunduğu kaydedildi.

Bunun yanı sıra firma sahiplerinin bireysel şahıs şirketlerinin da bulunabileceği değerlendirilerek ayrıca sorgulama yapıldığı, Kahraman Elçiboğa adına kayıtlı "Kahraman Elçiboğa Kuyumculuk" firmasına ait 13 POS cihazının daha belirlendiği ve bu içerikda toplamı 312 POS cihazı üzerinden gerçekleştirilen işlemlerin ttesirkye alındığı aktarıldı.

Raporda, ttesirk içerikına alınan 312 POS cihazının büyük bölümünün "Dağ", "Elçiboğa", "Boz" ve "Kaya" soyadlarını taşıyan firma sahiplerine ait olduğunun belirlendiği, bunlardan 167'sinin Dağ, 68'inin Elçiboğa, 45'inin Boz, 19'unun Kaya soyadlı kişilere ait olduğunun belirleme edildiği, bu durumun POS tahsislerinin kesin soyadı grupları etrafında yoğunlaştığını gösterdiği ve söz başlıksu kişiler arasında ailevi ya da ticari bağlantı bulunabileceği yönünde kanaat oluştuğu ifadeleri edildi.

Raporda, ttesirkler içerikında POS işlem hacimlerinin sorgulandığı, Ocak 2022-Aralık 2024 döneminde POS cihazları üzerinden gerçekleştirilen işlemlerin toplamı 47 milyar 573 milyon 366 binlerce 557 lira işlem hacmine ulaştığının belirleme edildiği bildirildi.

Yapılan ttesirkde bu tutarın yüzde 99,99'una karşılık gelen 47 milyar 573 milyon 89 binlerce 410 liralık kısmın yurt dışı menşeli kartlarla gerçekleştirilen işlemlerden oluştuğu, POS cihazlarının büyük ölçüde yabancı kart işlemlerinde kullanıldığını ve işlem yoğunluğunun yurt dışı kaynaklı para hareketlerinden oluştuğu belirlemeine mekan verildi.

Raporda, Ocak 2022-Aralık 2024 döneminde POS cihazlarından geçen işlem hacminin incelendiği, toplamı hacmin 2024 yılı Ocak ayında 66 milyon 518 binlerce 572 lira seviyesinden aynı yılın aralık ayında 3 milyar 939 milyon 221 binlerce 427 liraya yükseldiğinin belirleme edildiği, bu durumun yıl içinde özellikle oğullar çeyrekte belirgin tek artış yaşandığını gösterdiği vurgulandı.

Raporda üye işyerlerine göre dağılımda en yüksek işlem hacminin Hasan Boz'a ait Kabile Tekstil'de 10 milyar 159 milyon 839 binlerce 312 lira, Mehmet Ferah Dağ ve Abdulcelil Dağ'a ait Dağlar Group Kargo'da 8 milyar 566 milyon 937 binlerce 655 lira ve Kahraman Elçiboğa'ya ait Kahraman Elçiboğa Kuyumculuk'ta 7 milyar 987 milyon 190 binlerce 228 lira olduğu kaydedildi.

Raporda, incelenen POS kayıtlarında toplamı 593 binlerce 356 işlem bulunduğu, yapılan ttesirkde şüpheli şirketlerin çok sayıda farklı ülke menşeli kart üzerinden işlem gerçekleştirdiğinin belirlendiği malumatsi verildi. İşlemlerin Almanya, Fransa, İtalya, İspanya, Birleşik Arap Emirlikleri, ABD (39 binlerce 159 işlem), Libya (337 binlerce 816 işlem), Irak (22 binlerce 755 işlem) ve Tunus (4 binlerce 866 işlem) gibi ülkelerde yoğunlaştığı, ayrıca 293 binlerce 830 işlemde kartın hangi ülkeye ait olduğuna dair malumat bulunmadığının belirlemei mekan aldı.

Bu bulguların ilgili firmalara ait POS cihazlarının büyük ölçüde yabancı kartlarla kullanıldığını ve işlem hacminin geniş tek coğrafyaya yayıldığını gösterdiği belirtilen raporda, toplamı 8 milyar 417 milyon 948 binlerce 727 lira tutarındaki 95 binlerce 226 işlemin büyük bölümünün benzer tutarlarda olduğuna ve bu işlemlerin zaman 22.00 ile 08.00 arasında gerçekleştirildiğine işaret edildi.

Raporda, verilerin birlikteki değerlendirildiğinde geceleyin ve günaydın erkenden saatlerde olağan ticari etkinlik dışında yüksek tutarlı ve tekrarlayan POS işlemlerinin gerçekleştirilmesinin organize eden tek yapıya işaret ettiği, işlemlerin gerçekte mal ya da servis satışına dayanmadığı ve POS cihazları üzerinden kart hamillerine heyet karşılığı para temin edildiğinin değerlendirildiği, bu fiillerin "POS tefeciliği" suçunu oluşturduğu kanaatine varıldığı kaydedildi.